세금에 대해 이야기해볼까? 뭔가 재미없어 보일 수도 있겠지만, 사실 우리 삶에 꽤 중요한 부분이란다. 세금을 잘 관리하면 돈을 아낄 수 있거든. 매년 반기별로 신고하고 각종 공제 혜택을 받는 게 좋지. 사업하는 친구들은 부가가치세 전략도 세워야 하고, 자산 구조조정해서 절세하는 방법도 있어. 오늘은 이런 세금 관리 꿀팁들을 함께 나눠볼까 했어요. 지루할 수도 있지만 나중에 도움 많이 될 거예요!
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적절한 세무기록 관리, 필수입니다
세금 신고할 때마다 꼭 필요한 게 바로 세무기록 관리예요! 아니 이건 세금 신고할 때만 필요한 게 아니라 사업을 하는 모든 분들께 필수적인 거랍니다^^ 제대로 된 세무기록 관리 없이는 세금 계산도 제대로 할 수 없고, 과세당국에 제출해야 하는 증빙자료도 갖출 수 없거든요?
세무기록 관리의 핵심
사업과 관련된 모든 거래내역을 기록하는 게 바로 세무기록 관리의 핵심이에요. 특히 법인사업자나 일정 수준 이상의 소득이 있는 개인사업자라면 반드시 복식부기 의무기장대상자가 되는데요. 이 경우 매출, 매입, 비용 등 모든 거래를 복식부기 방식으로 장부에 기록해야 합니다. 물론 간편장부대상자인 경우에도 최소한의 장부기록은 해야 해요.
세무기록 관리 부실의 불이익
세무기록을 제대로 관리하지 않으면 불이익이 많답니다. 우선 과세당국에서 세무조사를 받을 때 제출해야 하는 각종 증빙자료가 부실해질 수밖에 없어요. 매출액 누락, 비용 과다계상 등의 이유로 가산세가 더해질 수도 있구요. 게다가 복식부기 의무대상자인데도 단식부기를 했다면!? 엄청난 가산세를 물어야 합니다(최대 75%까지ㄷㄷ).
또 제대로 된 세무기록이 없으면 자신의 사업실적을 정확히 파악할 수 없어 경영관리에도 어려움이 많아요. 누구나 사업을 하면서 얼마나 벌었고 어디에 돈이 더 들어갔는지 파악하고 싶잖아요? 그런데 세무기록이 부실하면 도저히 그게 불가능해집니다.
세무기록 관리 현황
이렇게 중요한 세무기록 관리인데도, 많은 개인사업자 분들이 소홀히 하고 계세요. 정확한 통계는 없지만 상당수가 Excel 파일에 간단히 매출만 기록하거나 아예 장부를 쓰지 않는 등 관리가 부실한 상황이랍니다. 특히 초기 창업주나 1인 사업자들이 더 그래요.
하지만 이렇게 되면 결국 세무 리스크만 커질 뿐이에요. 당장은 번거로워도 제대로 된 세무기록 관리를 하는 게 절세와 경영관리에도 도움이 많이 된답니다! 처음부터 전문 세무회계 프로그램을 활용하거나, 세무회계 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법이 될 거예요~^^
소득공제와 세액공제 활용하기
세금 신고 시즌이에요! 소득공제와 세액공제를 잘 활용하면 세금을 크게 줄일 수 있어 꼭 기억해두셨으면 좋겠어요^^
소득공제란?
소득공제란 총소득금액에서 공제해주는 항목들이에요. 대표적으로 인적공제(기본공제, 추가공제), 연금보험료공제, 특별소득공제(보험료, 의료비, 교육비 등) 등이 있죠. 근로소득이 있는 가구주의 경우 기본공제 150만 원과 추가공제 100만 원을 받을 수 있어요!
연금보험료공제의 경우 국민연금, 공무원연금, 군인연금, 별정 우체국연금 등의 본인 불입액 전액을 공제받을 수 있어 큰 혜택이에요. 근로소득자의 경우 연 700만 원까지 공제 가능하다고 합니다.
특별소득공제의 혜택
특별소득공제 중에서는 의료비공제가 큰 혜택이랍니다. 총급여 3%를 초과하는 의료비에 대해 공제를 받을 수 있는데요. 치료목적 의약품값, 의료기기 구입비, 병원비 등이 해당된다고 해요?!
교육비공제도 괜찮은 혜택이에요. 소득이 있는 근로자 본인과 혼인자, 그리고 20세 이하 자녀의 교육비 전액에 대해 공제를 받을 수 있답니다. 영유아 교육비, 대학 등록금 등이 모두 포함되죠.
세액공제란?
세액공제는 총 결정세액에서 직접 공제해주는 제도예요. 대표적으로 근로소득세액공제, 자녀세액공제, 특별세액공제 등이 있습니다.
근로소득세액공제는 종합소득금액에 따라 차등적으로 공제받을 수 있어요. 종합소득 3300만 원 이하 구간에서는 55%까지 세액공제를 받을 수 있다고 하네요!
자녀세액공제는 자녀 1명당 연령에 따라 15만원~30만원까지 공제받을 수 있어요. 6세 이하 자녀 1명당 연 15만원, 7~19세 자녀 1명당 연 30만원입니다.
특별세액공제에는 의료비, 교육비, 기부금 등이 포함되어 있어요. 특히 올해부터는 환급형 의료비에 대해서도 세액공제를 받을 수 있다고 하네요!!
이렇게 다양한 소득공제와 세액공제 제도들을 잘 활용하면 세금을 크게 절감할 수 있어요. 지금부터라도 확인해보시고 꼭 공제받으시길 바래요~!
사업 성격에 맞는 부가가치세 전략
부가가치세는 기업의 매출에서 크게 영향을 미치는 요소죠. 특히 납부해야 하는 부가세 금액이 많으면 자금 운용에도 어려움이 있을 수 있어요. 그래서 회사 규모나 사업 유형에 알맞은 부가가치세 전략을 세우는 게 중요해요!!
과세대상 파악
우선 과세대상 여부를 잘 파악해야 합니다. 부가세 과세대상은 재화나 용역의 공급, 그리고 수입재화인데요. 사업자등록증상 ‘면세’란에 체크가 되어 있으면 면세 사업자니 주의해야 해요. 면세사업자는 매출에 대해 부가세를 신고·납부하지 않아도 되지만, 매입세액도 환급 받을 수 없답니다.
면세 대상
그렇다고 모든 사업에 부가세를 매기는 건 아니에요! 국민 기초생활 보장을 위한 일부 재화나 용역은 면세되죠. 예를 들어 의료보건 용역, 교육용역, 노인·장애인 보호시설 용역 등이 면세대상이에요. 그 외에도 도서, 비료, 인체에 직접 주입되는 의약품, 철도운송 등 다양한 품목이 있는데 자세한 내용은 국세청 홈페이지에서 꼭 확인하시기 바랄게요.
부가가치세율
기본적인 부가가치세율은 10%인데요. 영세율은 0%라고 해서 일률적으로 매출액에 10%를 매기는 게 아니랍니다. 영세율 대상은 수출과 해외 영업활동이에요. 상품이나 용역을 해외에 공급할 경우 0%의 영세율이 적용돼 부가세를 매기지 않아도 된답니다. 하지만 매입세액은 공제받을 수 있어 기업 입장에서는 유리해요.^^
간이과세 제도
또 간이과세 제도가 있는데요, 이는 연간 매출액이 4,800만원 이하의 개인사업자 및 법인사업자를 대상으로 해요. 간이과세자가 되면 납부세액을 업종별 부가가치율을 곱하여 계산하게 되어 복잡한 세액계산 절차 없이 간편하게 부가세를 신고할 수 있어 좋답니다!
이처럼 사업 유형과 규모에 따라 부가가치세 전략을 잘 세워야 해요. 전문 세무사와 상담하여 회사에 최적화된 대책을 마련하는 것도 방법이 될 수 있겠죠? 절세하면서도 합법적으로 사업을 영위할 수 있으니 이득이에요! 여러분 회사도 부가세 전략을 잘 활용하셨으면 좋겠어요~
절세를 위한 자산 이전 및 구조조정
자, 이번 시간에는 절세를 위한 진짜 꿀팁들을 알려드릴게요! 여러분의 귀를 쫑긋 세우고 잘 들어봐요^^ 자산을 이전하거나 회사 구조를 바꾸는 것만으로도 세금을 줄일 수 있다는 사실 알고 계셨나요? 회사의 구조와 자산 배치에 따라 과세 대상 여부가 달라지거든요.
자산 이전을 통한 절세
예를 들어, 법인에서 고액 자산을 개인에게 이전하면 양도소득세가 과세되지만, 자회사 간 자산 이전 시에는 과세가 미루어집니다. 하지만 주의할 점이 있어요! 자산 이전 시 부당행위계산부인 문제가 발생할 수 있으니 규정을 꼭 확인해야 해요.
지주회사 체제로의 전환
또한 지주회사 체제로 전환하면 상당한 세금을 절감할 수 있습니다! 기업에서 창출된 이익을 지주회사로 배당받으면 최대 30%까지 세금을 절감할 수 있죠?! 하지만 지주회사 역시 자회사 주식가액의 일정비율 이상을 보유해야 하는 등 요건이 까다로워요.
그 외에도 조세특례제한법상 세액공제, 소득공제 제도 등을 활용하면 절세 효과를 톡톡히 볼 수 있답니다. 복잡하고 어려워 보일 수 있지만, 전문가의 도움을 받는다면 부담 없이 활용할 수 있을 거예요! 절세를 위한 여러 방안들을 꼭 숙지해 두시길 바라요?! 조금이라도 세금을 아낄 수 있다면 그 돈으로 또 다른 투자와 사업을 할 수 있겠죠? 여러분의 자산을 지키는 길, 저와 함께 하실래요?
세금 문제는 복잡하지만 잘 대비하면 충분히 해결할 수 있어요. 기록 관리, 공제 활용, 절세 전략 등을 잘 활용하면 합법적인 방법으로 세금을 줄일 수 있답니다. 자, 이제 더 이상 세금 고민하지 마시고 사업에 전념하세요. 성실하게 납부하되 허술함은 없도록 철저히 준비해 나가봐요. 앞으로도 지속적으로 관심을 가지고 대비해 나간다면 충분히 잘해낼 수 있을 거예요.