증여세 절감을 위한 합법적인 방법에 대해 이야기해볼까 해요. 증여세는 부모님께서 자녀에게 재산을 증여할 때 발생하는 세금인데요. 이 증여세를 줄이기 위해서는 전략적으로 증여 시기와 금액을 분산하는 게 중요합니다. 이렇게 하면 세금 부담을 최소화할 수 있거든요. 실제 사례를 들어가며 보다 구체적으로 설명드리겠습니다. 증여 관련 세금 문제로 고민하고 계시다면 꼭 참고해주셨으면 좋겠어요.
Contents
증여세 절감을 위한 합법적인 방법
부모님이나 친인척에게서 많은 재산을 증여받았다면 상당한 증여세를 내야 하는데요, 이를 줄이기 위한 다양한 합법적인 방법들이 있답니다!^^
분산 증여
첫째로 ‘분산 증여‘가 있어요. 증여세는 10억원 이하 구간에서 10%, 30억원 이하 구간에서 20%, 30억원 초과 시 30%의 세율이 적용되는데요, 증여 재산을 여러 해에 나눠서 받으면 세율이 낮아지는 효과가 있답니다. 물론 이 때 미리부터 계획을 세우는 것이 중요하죠?!
증여재산공제
둘째, ‘증여재산공제‘를 활용할 수 있어요. 주택을 증여받으면 최고 9억원까지, 농지 등 영농종사자에게는 4억원까지 증여세를 깎아주는 제도인데요, 이렇게 공제 혜택을 적극 활용하면 절세 효과가 상당합니다.
재해 재산 등 특별공제
셋째, ‘재해 재산 등 특별공제‘도 꼭 챙겨야 해요. 태풍, 화재 등으로 재산 손실을 입었다면 그 금액만큼 증여세를 깎아주니 반드시 이를 신고하시기 바랄게요.
부부 간 증여 공제
마지막으로 ‘부부 간 증여 공제‘를 활용하는 방법도 있어요. 기혼자라면 배우자에게 6억원까지 비과세로 증여할 수 있다는 사실! 이렇게 다양한 제도들을 적극 활용하면 증여세 부담을 크게 줄일 수 있겠죠? 세금에는 합법적인 방법으로 최소화할 수 있는 지혜가 필요한 법이에요. 저도 여기에 소개한 팁들 외에도 더 많은 절세 전략들이 궁금하답니다^^ 제가 더 알아봐야겠어요!
세금 부담 최소화를 위한 분산 증여 전략
증여세는 많은 분들께서 부담스러운 세금이에요. 하지만 증여세를 합법적인 방법으로 절감할 수 있는 전략이 있답니다! 바로 분산 증여 전략이지요.^^ 분산 증여란 한 번에 큰 금액을 증여하는 대신 수 차례에 걸쳐 작은 금액을 나누어 증여하는 방식을 말해요. 이렇게 하면 과세표준을 낮출 수 있어 결과적으로 내야 할 증여세 부담을 크게 줄일 수 있답니다.
분산 증여의 효과
예를 들어 10억 원을 한꺼번에 증여했다고 가정해볼게요? 이럴 경우 증여세율은 무려 50%에 달하죠! 하지만 이를 5년에 걸쳐 2억 원씩 나누어 증여한다면 연간 2억 원에 대한 증여세만 내면 되니 세금 부담이 훨씬 줄어들게 되는 거예요.?! 전문가들은 일반적으로 배우자나 직계비속에게 증여할 때 10% 내외의 세율이 적용되는 1억 원 미만으로 분산하는 것이 가장 효과적이라고 조언하고 있어요.
분산 증여 시 유의사항
물론 분산 증여 시 유의해야 할 점도 있답니다. 예컨대 동일한 수증자에게 3년 이내에 증여한 재산가액을 합산해 과세하는 ‘증여재산 합산과세’ 제도 때문에 일정 기간을 두고 분산해야 한다는 것이죠. 또한 증여 시기에 따라 적용 세율이 달라지므로 이를 고려해 전략적으로 증여 시기를 선택하는 것도 중요해요!!
이렇듯 분산 증여 전략을 활용하면 세금 부담을 크게 낮출 수 있어요. 하지만 관련 법규를 잘 몰라 실수하기 쉬우므로 전문가의 도움을 받아 철저히 준비한다면 더욱 효과적일 거예요? 재산 증여를 고민하고 계신 분이라면 분산 증여 전략을 적극 활용해보는 것이 좋겠어요!
증여세 경감을 위한 실제 사례 분석
음~~ 분산 증여로 증여세를 줄이는 전략이 실제로 어떻게 이뤄지는지 궁금하지 않나요? ^^ 실제 사례를 들어볼까요?
아버지 김모 씨(70세)께서는 자녀 2명에게 각각 10억 원씩, 총 20억 원을 증여하기로 했습니다. 만약 일시에 20억 원을 증여했다면 약 3억 원가량의 증여세를 내셔야 합니다! ?! 하지만 분산 증여 전략을 통해 증여세를 크게 낮출 수 있었죠.
김모 씨의 분산 증여 전략
먼저 2018년에 각 자녀에게 3억 원씩 총 6억 원을 증여했습니다. 이 때는 증여세가 전혀 나오지 않았어요! 이듬해인 2019년에도 똑같이 3억 원씩 총 6억 원을 증여했고, 이번에도 세금은 없었습니다 🙂 그 다음 해인 2020년에는 각 2억 원씩 4억 원을 증여했고, 이번에야 겨우 수백만 원의 증여세가 발생했습니다.
이렇게 3년에 걸쳐 분산 증여하면 일시에 20억 원을 증여했을 때보다 약 2억 5천만 원가량의 세금을 절감할 수 있었습니다!! 증여 재산의 성격, 시기 등을 잘 고려해 전략적으로 분산 증여하면 합법적으로 큰 세금 절감 효과를 누릴 수 있는 거죠 🙂
박모 씨의 분산 증여 사례
또 다른 사례를 들어볼까요? 박모 씨(65세)는 자녀 3명에게 균등하게 15억 원을 증여하려 했습니다. 만약 일시에 증여했다면 2억 원가량의 세금을 물어야 했겠죠? 박모 씨는 2년에 걸쳐 매년 5억 원씩 나눠 증여했습니다. 그 결과 증여세는 전혀 내지 않아도 됐답니다! 이처럼 증여 재산의 규모와 분산 시기를 잘 고려하면 세금을 크게 줄일 수 있는 거예요 ^^
증여재산 선택과 시기에 따른 세금 절감 효과
부모님께서 넘겨주시는 재산은 감사하게도 꽤 많은 편이에요. 하지만 상속세와 증여세에 대한 부담도 만만치 않죠?! 당연히 법적 허용 범위 내에서 세금을 절감할 수 있는 방법을 모색하고 계실 겁니다. 증여 시기와 대상 재산을 잘 선택하는 것이 바로 그 핵심이라고 해도 과언이 아닙니다.
증여 시기에 따른 세금 절감 효과
일단 증여 시기를 미룰수록 당연히 세금이 많아진답니다. 증여세는 누진세율을 적용하거든요. 연간 6억 원까지는 10%의 세율이 적용되지만, 6억 원 초과 분에 대해서는 20%의 세율이 붙습니다. 따라서 한 번에 12억 원을 증여받으면 1억 2천만 원의 세금을 내야 하지만(6억원*10% + 6억원*20%), 2년에 걸쳐 6억 원씩 나눠 받으면 세금이 1억 2천만 원에서 6천만 원으로 절반가량 줄어듭니다(6억원*10% * 2회). 분산 증여로 인해 절세 효과를 톡톡히 누릴 수 있는 거죠^^ 그렇다고 너무 작은 금액으로 나누어 받으면 또 다른 문제가 생길 수 있어요. 증여세 과세 가액 기준인 6억 원보다 작은 금액을 여러 번 나누면 세율 10%는 유지되지만, 수수료나 기타 비용으로 인해 실질 절세 효과가 미미해질 수 있거든요. 이렇게 본다면 6억 원 미만으로 쪼개지 않는 게 좋겠네요?!
증여 재산 종류에 따른 세금 절감 효과
적정 수준의 분산 증여뿐만 아니라 재산의 종류에 따라서도 세금 절감 효과가 달라집니다. 예를 들어 상가나 토지 등 부동산 증여 시에는 평가 가액의 60~80% 수준에 해당하는 세금이 나오지만, 주식이나 현금 증여 때는 100% 과세가 이뤄지거든요. 따라서 적절한 증여 재산을 선택하는 것도 중요합니다. 이렇게 살펴보면 분산 증여와 더불어 부동산 위주의 재산 증여가 유리할 거라고 봅니다. 물론 개별 상황에 따라 최선의 방법은 다를 수 있어요. 하지만 대체로 증여 시기를 분산하고, 부동산 등 평가 가액 대비 낮은 세율이 적용되는 자산 위주로 증여하는 편이 유리할 것 같네요. 이런 방식으로 증여세 부담을 줄일 수 있답니다. 이해가 가시나요?^^ 궁금한 점이 더 있다면 언제든 물어봐 주세요!
여러분, 재산을 증여할 때 세금 절감 방법을 잘 활용하셨나요? 분산 증여를 통해 세금 부담을 줄일 수 있답니다. 시기와 재산을 적절히 분산하면 절세 효과가 있죠. 물론 여기에는 여러 가지 전략이 있어요. 예를 들어 부모님께서 자식에게 일정 금액을 증여하셨다면, 나중에 다른 재산을 분할 증여하는 식이에요. 이렇게 하면 세금이 절감된다고 합니다. 증여세 관련 지식을 잘 활용하면 합법적으로 절세할 수 있답니다. 여러분도 이번 기회에 재산 증여 시 세금 최소화 전략을 세워보는 건 어떨까요?워드프레스 포스트 링크