현금보다 부동산 사전증여가 더 유리할 수 있는 이유와 절세 전략에 대해 말씀드리려고 해요. 예전에는 현금으로 증여하는 게 일반적이었지만 요즘에는 부동산 증여도 자주 활용되고 있답니다. 실제로 부동산 증여가 현금보다 더 절세 효과가 있을 수 있다는 사실, 아시나요? 세금 절감은 물론이고 다른 여러 장점이 있어서 관심을 가지고 계신 분들이 많아요. 오늘 포스팅을 통해 그 이유와 전략을 자세히 알려드릴게요.
Contents
세금 부담 줄이는 전략
상속세는 전부 피하긴 어렵지만요, 전략적으로 세금을 줄일 수 있는 방법들이 있답니다! ^^
자녀에게 부동산 증여하기
예를 들면 자녀에게 부동산을 증여하는 방식인데요, 이렇게 하면 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 정부는 부모가 자녀에게 재산을 물려주는 것을 장려하고 있거든요?! 10년 이내 같은 자녀에게 6억 원까지 증여하면 10%의 세율로 증여세만 내면 됩니다. 반면 상속할 경우에는 상속세 과세표준에 포함되어 22~50%의 높은 세율이 적용돼요.
게다가 부모님께서 생전에 증여해주신 재산 가액은 향후 상속재산 가액에서 제외되므로 나중에 상속세 부담을 크게 줄일 수 있어요! 예를 들어 아파트 가격이 5억 원이라면 부모님께서 증여하실 때는 10%의 증여세 5천만 원만 내면 되지만, 상속할 경우 최고 50%인 2억 5천만 원의 상속세를 물어야 합니다. 세금 차이가 엄청나지 않나요?!
점진적 분할 증여가 유리
그래서 부모님들께서는 일찍부터 자녀들에게 재산을 점진적으로 증여하는 전략을 취하시는 것이 좋답니다. 물론 일시에 큰 금액을 증여하면 세율이 높아지므로 수년에 걸쳐 분할 증여하는 것이 유리해요. 매년 증여가능 금액 한도(2023년 기준 6천만원)를 꼭 활용하세요!
아 참고로 증여세를 물었더라도 10년 안에 피상속인(증여자)이 사망하면 이미 납부한 증여세 상당액을 상속세 납부세액에서 공제받을 수 있어 실질적인 세금 부담이 줄어들지요. 정말 좋은 제도랍니다. ??
상속세 부담을 낮출 수 있는 이유
부모님께서 물려주신 재산을 물려받을 때 꼭 알아야 할 게 있어요. 바로 상속세에 대한 부분이죠! 상속세를 잘 모르고 있다가는 많은 세금을 내야 하는 일이 생길 수 있거든요. 하지만 재산을 미리 증여하면 상속세 부담을 줄일 수 있답니다.
증여세율이 상속세율보다 낮다는 점
물론 증여세도 내야 하지만, 증여세율이 상속세율보다 낮기 때문에 상당한 세금을 절감할 수 있어요. 예를 들어 30억 원의 재산을 상속받으면 최고 50%의 상속세율이 적용되지만, 10년에 걸쳐 3억 원씩 증여하면 최고 세율은 28%에 불과해요! ?! 이렇게 사전증여로 부담을 줄일 수 있는 거죠.
증여 재산에 대한 비과세 혜택
또한 증여 재산가액에 대해서는 일정 부분 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 자녀 1인당 5,000만원(미혼 3,000만원)까지는 증여세가 전혀 없답니다. 그리고 10년 단위로 6억원까지 면제받을 수 있죠. 이런 비과세 혜택 덕분에 증여세 부담도 크게 낮출 수 있어요^^ 물론 세금을 줄이는 데는 복잡한 규정이 있기 때문에 전문가의 도움을 받는 게 좋아요. 하지만 대략적인 내용만 알아도 상속세 절세에 도움이 많이 될 거예요! 지혜롭게 재산을 관리하는 방법, 잘 알아두셨나요?
부동산 사전증여의 장점
전문가들은 부모님의 재산을 미리 자녀에게 증여하는 것, 즉 부동산 사전증여가 상속세 부담을 크게 줄일 수 있다고 입을 모아 말합니다. 이게 정말 큰 장점이에요! 한번 살펴볼까요?
상속세 부담 최소화
먼저 가장 큰 장점은 상속세 부담을 최소화할 수 있다는 거예요. 부모님이 너무 늦게 증여를 하시면 높은 세율이 적용돼서 많은 세금을 내야 합니다. 하지만 사전에 적절한 시기에 증여를 하면 낮은 세율을 적용받을 수 있죠. 상속재산이 10억 원 이상이라면 최고 50%의 세율이 적용되는데 반해, 증여재산은 3억 원까지 10%, 그 이후 20%로 상대적으로 낮은 세율이 적용된답니다. 어마어마한 차이 아닌가요?! ^^
부동산 가치 상승분에 대한 세금 절감
또한 부동산 가치 상승분에 대한 세금도 줄일 수 있어요. 부모님이 늦게 증여하거나 상속받게 되면 그 동안 부동산 가치가 오른 만큼 많은 세금을 내야 합니다. 하지만 빨리 증여받으면 그 이후 가치 상승분에 대해서는 세금을 내지 않아도 돼요! 특히 요즘 부동산 가격이 엄청 오르고 있으니 이 부분은 꽤 큰 절세 효과가 있겠죠?
그 외에도 자녀 명의로 증여를 받으면 향후 주택임대소득, 부동산 거래 등에서 유리한 점이 많답니다. 또 증여받은 시기부터 보유기간이 인정되니 향후 양도소득세 계산 시 이점이 있구요! 정말 여러모로 유리한 게 부동산 사전증여라고 봅니다.
세금도 적게 내고 가족 재산도 지키며 재테크까지 할 수 있다니, 일석삼조 아닌가요? 많은 분들이 이 전략을 활용하고 계시답니다. 나중에 후회하지 않으려면 지금부터 차근차근 준비하는 게 좋겠어요!
부동산 증여 시 주의해야 할 사항
재산을 증여할 때는 여러 가지 고려해야 할 사항이 있어요. 부동산을 증여한다고 하면 상당한 세금이 발생할 수 있거든요?! 이를 잘 알고 있어야 불이익을 피할 수 있죠. 먼저, 증여세율부터 살펴볼까요? 일반적으로 증여세율은 10%에서 50%까지 올라갈 수 있어요. 과세표준이 30억 원을 넘으면 최고 50%의 세율이 적용된다는 거 아시나요?^^
증여세 부담 고려
그래서 부동산 증여 전에 반드시 고려해야 할 부분이 증여세 부담이에요. 예를 들어 10억 원 상당의 아파트를 자녀에게 증여한다고 가정해볼게요. 이 경우 증여세는 약 3,500만 원 정도가 발생해요! 꽤 부담이 되는 금액이죠? 혹시 이런 사실 몰랐다면 주위 분들께 꼭 알려주세요!
증여세 절세 방법
하지만 걱정 마세요! 증여세 절세 방법이 있어요. 바로 ‘가족 증여 공제’인데요. 이를 잘 활용하면 증여세 부담을 덜 수 있답니다. 30세 이상 자녀에게 증여할 경우 5억 원, 미성년 자녀라면 2억 원까지 공제가 가능해요. 기혼일 경우 추가 6억 원도 더 공제받을 수 있죠. 이런 식으로 공제를 잘 활용하면 증여세 부담을 크게 줄일 수 있어요!
또 다른 방법으로는 ‘최저 과세가액’을 잘 이용하는 거예요. 주택 가격이 최저 과세가액보다 낮다면 그 금액으로 과세되니 유리할 수 있어요. 서울 아파트 최저 과세가액은 6억 원 정도라고 합니다. 만약 4억 원짜리 아파트를 증여한다면 과세표준액이 6억 원이 되는 거죠. 이럴 경우 절세 효과가 있어요!
그 외에도 여러 방법이 있지만 가장 중요한 건 사전에 꼼꼼히 준비하는 거예요! 전문가와 충분히 상담해보고 정확한 계산을 통해 도움을 받으시기 바랄게요. 부동산 증여는 결코 쉽지 않은 문제라서 신중해야 해요. 하지만 잘만 활용하면 큰 세금 절감 효과를 거둘 수 있답니다. 수고하세요~!
결론적으로 말씀드리자면, 부동산 사전 증여는 현명한 선택이에요. 물론 상황에 따라 달라지겠지만요. 큰 재산을 가지고 계신 분이라면 지금부터 미리 준비하시면 좋아요. 증여세와 상속세 부담을 크게 줄일 수 있으니까요. 물론 세금 문제 외에도 다른 사항들을 신중히 고려해야겠지만, 어차피 상속할 재산이라면 미리미리 알아보는 것이 현명할 거예요. 재산 증여 시 겪게 되는 여러 과정이 복잡할 수 있지만, 전문가의 도움을 받는다면 더욱 수월하게 진행할 수 있을 거예요. 처음부터 완벽할 순 없겠지만, 시간을 두고 천천히 준비해 나가다 보면 더 좋은 결과를 얻으실 수 있을 거라 믿어요.